本文同步刊登於商周財富網-白衣天使的理財經(2018.5.29)專欄

「幫我看看帳本到底有什麼問題？不記還好，越記越心慌，我根本每個月都在透支啊！」朋友一邊開啟APP一邊碎念著。

「透支？一定是哪裡有問題！」我快手接過她的手機開始研究。

翻了幾個月的紀錄，似乎了解問題點，我抓來紙筆，一一列下她每月的大筆開銷。

一月 保險費32000
二月 父母紅包 20000
三月 車子保養 6000+出國旅遊28000
四月 牌照稅 7100 +飛輪機一台 35000（分期六個月，每月5850）
五月 所得稅 12000+母親節禮物8000

看到我條列下來的項目，朋友臉更皺了。

「你看，早知道傻傻過就好，眼不見為淨，這樣我根本沒有辦法存錢啊！」

「你有沒有發現一件事，你只有單純記帳，沒有規劃固定支出和浮動支出的預算，出國花費和飛輪機這類的娛樂花費都是用當月或是戶頭剩餘的薪水，年度大筆開銷都是集中在上半年，重點是還動用到分期，如果你不知道怎麼規劃你的薪資，分期只會讓你更沒有節制，記帳對你來說當然就沒意義了！」我說。

許多朋友一聽到記帳可以抓出花費漏洞，常興沖沖的下載APP，幾個禮拜後又默默刪掉，理由通常是：我覺得記帳沒有幫助我省錢、太忙忘了、記帳好麻煩，渾然忘記自己記帳的真實目的到底在哪裡。

清楚記下消費，目的是協助你規劃並分配自己的薪資，如上例，年度大筆花費都集中在上半年，如果扣掉娛樂開銷，稅金+保險+孝親費每年基本就要85000，這些例行性花費屬於固定支出，可以規劃在上一年每月轉出7500存在儲蓄子帳戶，扣款來年的支出；或是存一筆10萬左右的緊急預備金方便靈活使用，無論你選擇哪一種方式，都比讓自己在扣款當月生活過得捉襟見肘的好。

至於娛樂開銷，如出國旅遊或購買高額商品（每人定義不同，我的標準是3000），也請先在仔細思考規劃後再花費，不要一時興起就刷卡下單，可以放在手機備忘錄的購買清單內冷靜最少一個禮拜，想清楚是需要還是想要（依照朋友的經驗，有時放進去就忘了，等到下一次有新歡要放入時才會想起，省了不少錢），現在網路行銷無孔不入，如何學會自動滅火是每個人應該學習的功課，目的是精簡你的生活，把錢花在更有意義的事情上。

我們必須擁有存款才能應付開銷，編列預算前，請為自己訂下儲蓄目標，然後運用零整+整整確實執行；如果你有一筆30萬的存款，可以拆成三筆方便彈性運用，才不會只需要8萬的臨時支出，卻解了大筆定存反而讓自己損失利息。

現在的手機APP大多可以設定預算編列，超額會自動提醒，請回頭檢視每月花費，依照食衣住行育樂人的分類來分配薪水，也許你會發現每月的交際費用或娛樂開支比你想像中多很多，經過一次次的調整後，預算會越抓越精準。

規劃薪資一直是理財的重點，你清楚自己的花費嗎？拿起筆和你的手機（帳本），為自己的薪水做分配吧！